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例: テキサス、シアトル、H-1B、州税ゼロ

お金まわり · 税務申告

米国 税務申告サービス 比較(F-1 / J-1 / H-1B日本人向け)

米国の確定申告(tax return)は、ビザ種別と米国税法上の居住者・非居住者判定で必要な書式が変わります。4つの代表的な選択肢を、非居住者対応 / 州税 / 日本語 / 料金で比較します。

本ページは一般情報です。具体的な申告は、ご自身のビザ状況、収入構造、投資口座に応じて、会計士 / 税理士 / CPAのアドバイスを受けてください。税制は毎年変更されます。

米国確定申告サービスの要点

結論
F-1 / J-1学生はSprintax (非居住者1040-NR専用)、OPT以降のResident AlienはTurboTax / H&R Block / FreeTaxUSA。Filing StatusとForm 1040 vs 1040-NRの判定が起点です。
数字
  • 比較社数 4社
  • 非居住者 Sprintax(1040-NR専用)
  • 居住者(Resident) TurboTax他(1040)
  • 申告期限 4月15日
根拠
Sprintax / TurboTax / H&R Block / FreeTaxUSA公式(2026) · IRS Publication 519
次に見る

10秒で判定

状況別の使い分け

  • F-1 / J-1 (5年 / 2年以下)
    Sprintax一択($50-100)、TurboTaxはNon-resident不可。
  • F-1 (5年超) / OPT
    Resident判定後はTurboTax / FreeTaxUSA / H&R Block。
  • H-1B / L-1駐在員
    TurboTax Premier ($69+) + Form 1116 (FTC)で日本所得処理。
  • 海外金融資産$10k+
    FBAR + Form 8938 + (該当時) Form 8621 PFIC。CPA / 日本語事務所推奨。 → NISA / PFICガイド
  • Dual-status (帰国 / 初渡米)
    CPA必須($500-2,000)、自力NG。Form 1040 + 1040-NR併用。

連邦締切

4/15

Form 4868で10/15延長

F-1 / J-1最初

5年 / 2年

非居住者(Non-resident)扱い

Sprintax

$50-100

NR専用

TurboTax

$50-200

Resident標準

FreeTaxUSA

$0 + $15

州別 + Federal無料

CPA / 日本語事務所

$200-2k

Dual-status / 複雑

税務申告ソフト4社(Resident vs Non-residentで選び分け)

+ メリット

  • + Sprintax = F-1 / J-1 Non-resident専用 + 1040-NR + 8843対応
  • + TurboTax = Resident標準 + 多機能 + 自動import
  • + FreeTaxUSA = Resident最安 + Federal無料
  • + 日本語会計事務所 = Dual-status year + 駐在員家族で安心

− デメリット

  • − TurboTaxで1040-NR不可(Resident判定 + Sprintax切替)
  • − SprintaxはResident不可、5年超F-1 / OPTはTurboTaxへ
  • − 日本語事務所は$200-500+でResident単純ケースには割高
  • − Dual-status year (帰国 / 初渡米)はCPA必須、自力NG

! 注意点

  • ! F-1最初5暦年 / J-1最初2年はexempt individualで日数カウント外
  • ! 海外金融資産$10k+ はFBAR / $50k+ はForm 8938別途
  • ! Form 1116 (FTC)はSprintax / TurboTax共に対応

税務申告サービスの要点

結論
F-1/J-1在学中はSprintax、居住者判定済ならTurboTaxかOLT、複雑ケース / 日本語必要なら会計事務所。
合いやすいケース
毎年自分で申告し、コスト、正確性、日本語サポートのバランスを取りたい人。
確認したい点
複数年の訂正申告(amended return)が必要な場合や、多州にまたがる投資収入がある場合はCPAへの相談を検討してください。
根拠
各サービス公式価格表(2026-04)、IRS Publication 519の居住者判定、5年ルールなどです。

ステータス判定(居住者 / 非居住者)

ビザと滞在年数で、どちらの書式を出すかが変わります(IRS Publication 519)。

  • F-1 / J-1学生: 原則、最初の5暦年は「非居住者(1040-NR)」扱い。Substantial Presence Testの日数計算から除外される。
  • J-1研究者・教員: 最初の2暦年は非居住者扱い。
  • H-1B / L-1: Substantial Presence Testで判定(当年 + 前2年の加重合計183日以上 → 居住者)。通常は渡米2年目以降で居住者。
  • 永住権(Green Card): 常に居住者(1040)。

詳しくはビザガイドも参照してください。

4社比較表

掲載順の根拠 (1)非居住者対応 → 居住者向け → 日本語代行、の想定フロー順です。非居住者率(F-1 / J-1)がamericabychoiceの主読者と重なるためSprintaxを先頭。
米国 税務申告4サービスの評価項目別 比較
項目
Sprintax
非居住者特化
TurboTax
居住者・大手
OLT / FreeTaxUSA
低価格
日本語会計事務所
日本語フル対応
想定ステータス 非居住者(F-1, J-1在学中が中心) 居住者(H-1Bで居住者判定済 / 永住権 等) 居住者(1040中心) 居住者 / 非居住者 両対応(事務所による)
連邦税(Federal) ○ 1040-NRに特化 ○ 1040全般 ○ 無料 〜 安価 ○ (代理)
州税(State) ○ 別料金、州ごと ○ 同時処理 △ $14.99等 ○ (代理)
日本語サポート △ 英語UI、ヘルプは英語中心 × 英語のみ × 英語のみ ◎ 電話・メールで日本語
料金レンジ Federal ~$50 / State +$40 Deluxe $69〜 / State +$40〜 Federal $0 / State $14.99〜 $200〜$500+ (ケース毎)
相性のよい人 F-1 / J-1在学中で1040-NRが必要な人 居住者扱いで連邦 + 州を同時に済ませたい人 居住者でコスト最優先、E-fileに慣れている人 駐在家族・初年度で不安な人 / 複雑ケース(投資・不動産)

並び順: 掲載順は、料金、手数料、所要時間などの公開数値だけで決めています。報酬率は反映しません。

選び方ガイド(条件別)

  • 渡米1-5年目のF-1 / J-1学生、シンプルなW-2のみ: Sprintaxが第一候補です。1040-NR専用で学校経由のディスカウントがあることも。
  • 居住者判定で1040、配偶者 / 子あり: TurboTax DeluxeかOLT。Deluxeは控除Q&Aが丁寧、OLTは費用最小です。
  • 複数州で働いた / 多州にまたがる収入: 各サービスとも州税は追加料金です。州が3つ以上になると会計士のほうが合理的。
  • 投資収入(株式・ETF・暗号資産): TurboTax Premierか、日本語会計事務所。証券口座1099のインポートが楽。
  • 家族帯同 / 初年度で不安: 日本語会計事務所。電話・メールで質問できる安心感は、料金差以上に価値があります。

気をつけたいこと

  • 申告期限は4/15 (連邦)。州によっては州税期限が異なる。延長はForm 4868で10/15まで可能(支払義務は4/15)。
  • F-1 / J-1はForm 8843の提出が別途必要(収入ゼロでも)。Sprintaxは自動で扱うが、自己作成は忘れやすい。
  • 日米租税条約(Article 20教育者・学生条項など)の適用有無で、連邦税の扱いが大きく変わるケースがある。
  • ITIN / SSNの有無でe-file可否が分かれる。確認を先にやる。
  • 「税務申告サービス料」自体は、翌年の控除対象にはならない(個人の場合)。

FAQ (よくある疑問)

F-1学生はTurboTaxを使えますか?
F-1学生で米国滞在5年以下はNon-resident (1040-NR)のためTurboTaxは使えません。Sprintaxで1040-NR + 8843を申告するのが標準です($50-100)。5年超のF-1 / OPTはResidentになりTurboTax / FreeTaxUSA / H&R Blockが使えます。
F-1で何もバイトしていなくても申告は必要?
収入がUS sourceからゼロでも、F-1 / J-1保持者はForm 8843の単独提出義務があります(非居住者扱いのため)。Sprintaxは自動で扱いますが、自作だと忘れがちなポイントです。
日米租税条約(Article 20)を適用できますか?
教育者・学生条項で、日本から来た学生 / 研究者が一定期間(通常5年)米国内所得の一部を非課税にできる制度です。適用にはForm 8233またはW-8BEN提出が必要です。Sprintaxは条約フラグをチェック入力できますが、自作の場合はIRS Publication 901を確認します。
日本の銀行口座がある場合、何を申告しますか?
居住者判定の人は、日本に総額$10,000以上の金融資産がある場合にFBAR (FinCEN 114)の提出義務、$50,000 / $100,000以上でForm 8938の義務です(既婚・単身で閾値変動)。非居住者はFBAR不要です。
暗号資産の売買があります。どうすれば?
居住者判定ならForm 8949 + Schedule Dでキャピタルゲイン申告を行います。TurboTax Premier / Koinly連携が使いやすい選択肢です。非居住者(1040-NR)でも米国sourceの暗号資産取引は申告対象になるため、Sprintaxで扱いづらい場合は日本語会計事務所に相談してください。
期限に間に合わない場合は?
Form 4868で10/15まで延長可能です(連邦)。ただし支払義務は4/15のままで、見積額を入金しないと利息・罰則の対象になります。Sprintax / TurboTaxとも延長申請機能あり。
CPA / 税理士に依頼すべきケースは?
Dual-status year (帰国 / 初渡米)、Self-employedのSchedule C、複数州の申告(Multi-state filing)、ストックオプション、Cryptocurrency、海外金融資産($10k+ でFBAR / $100k+ でFATCA Form 8938)はCPA依頼が安全です($500-2,000)。
1行で選ぶ: F-1/J-1初5年 = Sprintax / 居住者判定後 = TurboTaxかOLT / 複雑・日本語対応 = 会計事務所。提出期限4/15、延長はForm 4868で10/15 (支払義務は4/15)。

各サービスへ

現時点では提携はなく、すべて公式リンクです(中立性ポリシー)。Sprintaxは将来 アフィリエイト化を検討中。

Sprintax

F-1 / J-1の1040-NRに特化。学校経由のクーポンで割引される場合あり。

Sprintax公式サイト
TurboTax / OLT / 会計事務所

居住者判定済みの方、または日本語代行を希望する場合は、各社公式サイトで詳細をご確認ください。

TurboTax公式サイト

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